為貫徹落實中央及本市科研經(jīng)費管理改革精神，推動本市開展財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點工作，營造有利于創(chuàng)新的科研環(huán)境，結合本市實際，北京市科學技術委員會、中關村科技園區(qū)管理委員會，北京市財政局共同制定《北京市財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點工作方案》，經(jīng)北京市科技體制改革專項小組2021年第二次會議審議通過，現(xiàn)正式印發(fā)，請遵照執(zhí)行。
北京市科學技術委員會、中關村科技園區(qū)管理委員會
北京市財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點方案
為貫徹落實《關于改革完善中央財政科研經(jīng)費管理的若干意見》（國辦發(fā)〔2021〕32號）、《關于新時代深化科技體制改革加快推進全國科技創(chuàng)新中心建設的若干措施》（京政發(fā)〔2019〕18號）等文件精神，推動本市開展財政科研項目經(jīng)費“包干制”試點工作，營造有利于創(chuàng)新的科研環(huán)境，結合本市實際，北京市科學技術委員會、中關村科技園區(qū)管理委員會（以下簡稱市科委、中關村管委會），北京市財政局（以下簡稱市財政局）共同制定試點方案如下：
針對財政科研項目經(jīng)費管理和使用中的痛點、難點和堵點問題，進一步深化科研領域“放管服”改革，在基礎研究類和人才類科研項目中推行經(jīng)費“包干制”，在從事基礎性、前沿性、公益性研究的獨立法人機構開展經(jīng)費“包干制”試點，探索形成充滿活力的科技管理和運行機制，賦予科研單位和創(chuàng)新團隊更大的人財物支配權及技術路線決策權，切實減輕科研人員負擔，調動科研人員積極性，提升財政資金的使用效果，為國際科技創(chuàng)新中心建設提供有力支撐。
堅持以人為本。以激勵、信任為出發(fā)點，最大限度簡化經(jīng)費使用過程中的管理環(huán)節(jié)，給予科研人員充分信任，增強科研人員成就感、獲得感。
堅持分類實施。根據(jù)不同項目類型、不同創(chuàng)新主體的特點和科學研究規(guī)律，制定分類標準，注重分類指導，實施分類評價，確保“包干制”發(fā)揮實效。
堅持績效導向。探索建立科研經(jīng)費管理、績效管理與誠信體系建設協(xié)調推進的制度體系，強化績效目標管理，確保項目成果“看得見、摸得著”。
堅持持續(xù)推進。建立“試點—反饋—修正”機制，加強信息公開、信用管理和風險防范，不斷總結積累試點經(jīng)驗，持續(xù)推進“包干制”管理改革。
自2021年起，選擇由本市財政經(jīng)費支持的相關科技專項作為試點，試點期限為3年。
將北京市自然科學基金專項中由本市財政資金支持的項目納入試點。
將北京市科技新星計劃支持的項目統(tǒng)一納入試點。
在新一代信息技術、醫(yī)藥健康、新材料、人工智能等高精尖技術創(chuàng)新領域，遴選一批從事基礎性、前沿性、公益性研究的獨立法人研發(fā)機構，雙方簽訂合同并約定研發(fā)目標和經(jīng)費支持額度，將對應支持該研發(fā)機構的科技專項（以下簡稱重點研發(fā)機構專項）納入試點。
北京市自然科學基金項目和科技新星計劃項目采取定額方式資助，項目申請人不再編制項目預算。重點研發(fā)機構專項由科研機構擬訂預算、經(jīng)費使用規(guī)則及設定可考核的績效目標，不再編制項目預算，并在雙方簽訂合同時予以明確，后續(xù)按照合同約定進行年度預算撥付及經(jīng)費管理。
“包干制”項目經(jīng)費不得用于捐贈、投資、贊助、罰款及支付在職人員學歷性教育經(jīng)費等支出，不得用于與試點項目研究無關的支出。
試點單位是項目經(jīng)費管理的直接責任主體，應建立與試點項目相適應的內部經(jīng)費管理辦法，確保項目經(jīng)費“放得開、管得住”。經(jīng)費在不違反“負面清單”前提下，試點單位和項目負責人根據(jù)實際需要自主決定、統(tǒng)籌使用與科研項目相關支出。項目完成后，項目負責人根據(jù)實際使用情況編制項目經(jīng)費決算，由試點單位自行開展財務審查后報市科委、中關村管委會備案。
試點單位承擔的項目實施期滿后，由市科委、中關村管委會按照項目任務書/合同約定對其開展一次性綜合績效評價，評價結果提交市財政局備案，作為后續(xù)支持和考核獎懲的重要依據(jù)。評價工作要強化契約精神，要突出代表性成果和項目實施效果，嚴格逐項考核結果指標完成情況，對績效目標實現(xiàn)程度作出明確結論，不得“走過場”，嚴禁成果充抵等弄虛作假行為。
項目負責人作為第一責任人需簽署承諾書，代表研究團隊承諾遵守科研倫理道德和作風學風誠信要求、經(jīng)費全部用于本項目研究工作，對經(jīng)費使用的合規(guī)性、合理性、真實性負責。
1.北京市自然科學基金專項“包干制”試點按照《關于在北京市自然科學基金項目中試點項目經(jīng)費使用“包干制”的通知》等相關規(guī)定管理。
2.北京市科技新星計劃專項按照《北京市科技新星計劃管理辦法》等相關規(guī)定管理。
3.重點研發(fā)機構專項由市科委、中關村管委會會同市財政局根據(jù)市委市政府年度重點工作，本著“激發(fā)創(chuàng)新人員活力、引導基礎研究與需求導向良性互動”的原則遴選確定，相關細則另行制定。試點單位應具備以下條件：
（2）面向國際科技創(chuàng)新中心建設重點領域，從事基礎性、前沿性、公益性研究；
（3）集聚戰(zhàn)略性科技創(chuàng)新領軍人才領銜的高水平創(chuàng)新團隊，具備業(yè)內領先的研發(fā)實力，同時能夠引入社會資本，與產業(yè)對接緊密；
（5）單位主動申請參與試點工作，圍繞試點工作制定并完善單位財務、資產、政府采購、績效評價等內部管理制度和實施辦法，能夠切實履行監(jiān)督檢查責任。
負責與市財政局共同制定“包干制”試點方案。根據(jù)財政預算編報要求，組織編報“包干制”試點專項經(jīng)費預算。負責預算執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，組織績效評估管理等工作。
負責與市科委、中關村管委會共同制定“包干制”試點方案。審核并批復“包干制”專項經(jīng)費預算。會同市科委、中關村管委會開展預算執(zhí)行情況的效果評估，對“包干制”項目經(jīng)費進行績效評估，評估結果作為后續(xù)支持的重要依據(jù)。
對本單位“包干制”項目執(zhí)行和經(jīng)費使用承擔監(jiān)督管理責任。自主提出參與“包干制”試點的申請。建立、健全本單位內部控制體系，強化內部流程控制，制定并完善本單位財務、資產、政府采購、績效評價等內部科研和“包干制”經(jīng)費管理制度。對試點項目經(jīng)費實行獨立核算、?？顚Ｓ谩⒉坏门灿茫_保經(jīng)費使用規(guī)范、安全、高效。負責在試點項目實施到期時開展財務審查，在單位內部公開項目成果和經(jīng)費執(zhí)行情況，接受內部監(jiān)督。
作為項目經(jīng)費使用的直接責任人，對項目經(jīng)費使用的合規(guī)性、合理性、真實性和相關性承擔法律責任。負責按照項目任務書/合同和相關管理制度使用經(jīng)費，加強科研活動原始記錄，據(jù)實記錄科研項目及經(jīng)費使用相關內容。接受所依托的試點單位和相關部門的監(jiān)督檢查及績效管理等。
（一）加強統(tǒng)籌協(xié)調。市科委、中關村管委會與市財政局等相關部門建立聯(lián)動工作機制，加強對試點工作的統(tǒng)籌協(xié)調和監(jiān)督管理，及時總結經(jīng)驗，克服試點過程中遇到的困難問題，推動試點工作穩(wěn)步實施，持續(xù)優(yōu)化“包干制”管理。
（二）加強監(jiān)督評價。為確保工作實效，各相關單位在試點過程中對出現(xiàn)的問題及時向市科委、中關村管委會反饋。市科委、中關村管委會將聯(lián)合市財政局于2023年對“包干制”試點工作開展效果評估，為下階段推廣奠定基礎。推進群眾監(jiān)督、審計監(jiān)督、輿論監(jiān)督統(tǒng)籌銜接。
（三）加強履約管理。除法律法規(guī)另有規(guī)定外，市科委、中關村管委會對試點單位、試點項目等信息在官方網(wǎng)站進行公開，接受社會監(jiān)督。試點單位應在單位內部公開項目經(jīng)費決算和項目結題/成果報告，接受單位內部監(jiān)督。市科委、中關村管委會對存在截留、挪用、侵占項目經(jīng)費、違反承諾書等違規(guī)違法行為作出處理或移送有關機關處理，取消試點單位和項目負責人“包干制”試點及申請財政資助項目或參與項目管理的資格，并將有關情況納入科研誠信管理。
（四）加強宣傳引導。市科委、中關村管委會組織開展“包干制”試點工作的政策宣傳，為試點工作順利實施營造良好社會環(huán)境。各試點單位要加強內部宣傳和培訓，精心組織并推動試點工作高效開展。
