企業(yè)合同管理中的134項合規(guī)風險

作者：徐忠興

轉自：法學45度

企業(yè)合同管理中的134項合規(guī)風險

一、關于簽約授權及審批

1.采購計劃不合理、未按實際需求安排采購或隨意超計劃采購；

2.采購行為脫離市場供需狀況；

3.未按照要求及時調整采購計劃，與生產(chǎn)經(jīng)營計劃不協(xié)調；

4.缺乏采購申請制度，未經(jīng)審批或越權審批采購事項；

5.合同管理職責分工與授權批準未實行分別控制，未能確保合同管理中合同的擬訂與審批、合同的審批與執(zhí)行等不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督；

6.合同管理未落實對口管理部門，或者未依據(jù)合同類型、要求實行分級管理，未明確相應職責和授權；

7.合同管理未配備法律專業(yè)或合規(guī)管理資格人員；

8.未經(jīng)授權對外訂立合同。

二、關于合同評審

9.合同評審制度流于形式，未得到嚴格執(zhí)行；

10.合同評審職責未落實到合同相關各管理部門，對審核員缺乏明確的評審內容要求；

11.較少有法律專業(yè)、合規(guī)管理人員或外聘律師參與合同評審；

12.對重大合同或法律關系復雜的合同未建立相關專業(yè)人員集中參與會審制度；

13.合同評審制度未能跟隨企業(yè)的發(fā)展進行及時修訂完善；

14.內部稽核制度不完善，合同訂立和履行中存在舞弊行為。

三、關于合同蓋章

15.蓋章時未按要求填寫印章使用登記；

16.蓋章時未持有合同評審通過的合同評審單；

17.存在空白合同加蓋合同章的情形；

18.未使用合同專用章；

19.合同蓋章份數(shù)及蓋章后的合同原件不符合管理要求；

20.合同章的刻制、編號、保管、交接、蓋印審批制度和流程不清晰。

四、關于合同交易主體

21.缺乏完善的供應商管理辦法，客戶信用管理不到位；

22.未查明簽約對象的主體資格、資信狀況和履行能力；

23.作為交易對方的市場主體未取得營業(yè)執(zhí)照；

24.交易對方的營業(yè)執(zhí)照不合法或無效或已作廢；

25.交易對方營業(yè)執(zhí)照中的經(jīng)營范圍、經(jīng)營方式與合同不適應；

26.交易對方虛構合同主體或利用掛靠、“皮包公司”簽訂合同；

27.存在不具備法律規(guī)定要求具有完全民事行為能力或特定資格、資質的情形；

28.交易對方違反法律對特定類型的合同的合同主體所作出的特別限制；

29.交易對方違反國家限制經(jīng)營、特許經(jīng)營以及法律、行政法規(guī)禁止經(jīng)營的規(guī)定訂立合同；

30.交易對方不具有民事主體資格并以自己的名義訂立合同；

31.未查明對方經(jīng)辦人的授權或代理資格，導致合同效力存在瑕疵的情形；

32.交易對方的法定代表人的權限被其公司的章程或決議限制；

33.對交易對方的注冊資本、實繳資本及凈資產(chǎn)情況缺乏了解；

34.未查明交易對方存在歷史風險、關聯(lián)風險或其主要股東存在自身風險；

35.交易對方借母公司或實際控制人個人的影響，利用“空殼”子公司簽訂合同；

36.交易對方作為公司法人，存在缺乏資本承擔能力而簽訂大宗業(yè)務合同的情況；

37.交易對方缺乏履約實力時未要求具有能力的第三方提供擔保；

38.根據(jù)合同特性應當披露的信息而未披露；

39.合同交易主體與實際蓋章主體不一致。

五、關于合同簽訂形式及條款

40.合同名稱與合同性質不相符，引起對合同性質的誤解；

41.與供應商之間為建立長期物資購銷關系而簽訂的框架協(xié)議不當，導致物資采購不順暢；

42.合同訂立的形式不符合相關法律要求；

43.合同應當采用招標、拍賣等特定的法定競爭程序訂立而未采用；

44.對合同生效時間或生效條件約定不明確；

45.對通過郵件、傳真件、微信等方式訂立的合同及電子合同等，缺乏獨立有效的程序確認；

46.合同依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定應當辦理批準等手續(xù)，但未辦理批準等手續(xù)；

47.合同的訂立不具備相應的授權、同意或許可等特定條件；

48.未對預約合同中的未決條款進行法律風險評估；

49.訂約過程中假借訂立合同，惡意進行磋商；

50.未將對方的口頭承諾或雙方協(xié)商結果寫入合同內容；

51.未主動爭取合同起草權或使用己方的合同文本；

52.合同雙方當事人的關鍵信息不真實、不完整；

53.合同內容存在重大疏漏或欺詐；

53.對交易標的名稱、規(guī)格、品牌等的約定不明確；

55.交易標的被法律禁止或限制交易；

56.交易標的涉及國有資產(chǎn)的，不符合有關國有資產(chǎn)管理的特別規(guī)定；

57.存在第三人依法可就交易標的主張權利的情形；

58.交易對方對交易標的未取得處分權；

59.對合同標的物的技術細節(jié)描述不全面或不準確；

60.約定的合同數(shù)量及計價方式不規(guī)范；

61.定價機制不科學，定價方式選擇不當，缺乏對重要物資品種價格的跟蹤監(jiān)控；

62.約定的驗收方式、驗收標準、驗收程序、質量爭議時的異議時間等不明確、不規(guī)范或不合理；

63.約定的質量標準低于國家強制性標準或不合理；

64.對合同單價和總價及付款方式的約定不明確或不恰當，存在被隱性條件制約的情形；

65.約定的開票條件、內容及時間與合同主體、交易時間、標的及規(guī)格和數(shù)量不相符；

66.約定的合同期限和履行期限、地點及方式不明確；

67.約定的合同履行期限不合法；

68.未約定不履行、遲延履行、不適當履行、加害履行的責任；

69.未對運輸方式、運輸費用、運輸責任等交付方式及風險轉移條款進行約定；

70.忽略相對方提供的格式合同、格式條款中需要防范的情形；

71.己方提供格式合同、格式條款時存在未作提示、說明的情形；

72.約定的免責條款違反法律有關不得免責事項和特殊形式要求的規(guī)定；

73.未對合同目的進行明確說明，導致雙方對合同條款理解產(chǎn)生歧義時不能作出合理解釋；

74.基于同一個合同目的分別簽訂數(shù)個合同但未在合同中約定關聯(lián)責任；

75.對上下游合同的違約責任約定不對稱，造成己方差額損失；

76.未對不可抗力的范圍、告知時間、減損措施、責任承擔及適當補償作出明確約定；

77.未約定相對方應購買責任保險，未約定發(fā)生意外風險時的責任承擔；

78.未約定商業(yè)秘密的保密范圍、方法、期限及損失計算方式；

79.對義務缺失時的違約責任以及相對應的違約金計算方式缺乏明確約定；

80.合同沒有約定廉潔條款以及違反廉潔約定時的制裁措施；

81.未約定保留解除合同的權利或者在權利被侵害或義務無法承擔時享有合同解除權；

82.對于特殊合同或權利義務有其他要求時，合同的相應內容存在缺漏；

83.未及時支付定金或未足額支付定金；

84.對于合同隨附義務、待定條款、默示條款未作重點提示或提出責任要求；

85.未約定違約責任以及違約時的違約金和賠償金計算方式；

86.未約定因第三方原因終止合同的雙方責任及權利享受的明確范圍；

87.有關解決爭議方式及管轄地的約定對己方不利或不當；

88.合同內容與法律、行政法規(guī)規(guī)定的強制性義務相沖突；

89.合同內容違背公序良俗；

90.通過招投標中標簽訂的合同內容與招投標文件的規(guī)定不一致；

91.未約定地址、郵箱、手機等法定聯(lián)系方式，導致寄送函件產(chǎn)生無效情形；

92.要求第三方提供擔保時，未明確約定承擔連帶責任的擔保方式及范圍等；

93.合同所用術語的涵義與相關法律法規(guī)、技術規(guī)范等不相符；

94.合同條款措詞表示的程度無法進行客觀衡量；

95.合同條款之間欠缺良好的配合，甚至存在沖突或銜接不良；

96.權利義務重疊；

97.列舉式表述存在沒有遺漏，未能窮盡所有可能；

98.合同所引用的法規(guī)或技術規(guī)范已經(jīng)失效或不是最新的有效版本；

99.合同附件未能將正文中的權利義務補充明確；

100.書面合同原件未及時簽字蓋章和交換；

101.在合同簽署頁未注明合同簽署時間；

102.留存的合同書份數(shù)不足。

六、關于合同履行

103.參與合同履行管理的人員未完全理解合同權利義務，未能確保信息的正常流動和相互協(xié)調；

104.對于履行過程中的合同相對方信息不能暢通收集、傳遞并確保真實無誤；

105.沒有實時對合同履行進行有效跟蹤、監(jiān)督檢查、風險防范管理；

106.未在約定的質量異議期限內或對方有違約行為時及時、正確行使權利；

107.產(chǎn)品質量低劣，侵害客戶及消費者利益；

108.運輸方式選擇不合理，忽視運輸過程的保險風險；

109.付款審核不嚴格、付款方式不合約定、付款金額控制不嚴；

110.賬款回收不力；

111.合同解除條件成就時，怠于行使權利或存在其他不當行為；

112.未在擔保責任期限內及時向擔保人提出承擔責任的主張；

113.退貨管理不規(guī)范，對所退貨物處理不當；

114.對于合同合規(guī)管理人員的違規(guī)行為未能進行及時教育、培訓、考核及處理管理；

115.對包括但不限于合同原件、發(fā)貨單、運輸單、質保書、洽談記錄、來往函件、聊天記錄、電話錄音、發(fā)票、匯款憑據(jù)、合同附件、補充協(xié)議等合同資料的收集、整理，未建立專門臺賬和實行統(tǒng)一管理；

116.缺乏有效的采購會計系統(tǒng)控制，未能全面真實地記錄和反映采購各環(huán)節(jié)的資金流和實物流情況；

117.會計記錄與相關采購記錄、倉儲記錄不一致；

118.合同履行完畢后未進行結清審核，未進行資料交接和歸檔管理。

七、關于合同變更及救濟

119.未能及時根據(jù)市場狀況調整合同內容；

120.對合同約定不明確的內容未及時采取補救措施，明確其權利義務標準；

121.未對合同變更內容進行書面約定并確認；

122.轉讓合同債權時未履行通知債務人義務；

123.對合同履行中的行為沖突或突發(fā)情況未能迅速反應并采取補救措施；

124.在對方有不當或違約行為時未及時行使相對應的抗辯權利；

125.在對方違約時未及時通過積極洽談、溝通等方式督促其履行，并收集、固定證據(jù)；

126.未及時與對方確認合同履行中己方無違規(guī)違約情形發(fā)生；

127.未對可能發(fā)生違約時的對策及風險進行充分評估；

128.將違約證據(jù)主動提供給對方；

129.合同解除條件不具備時盲目向對方發(fā)出解除合同通知；

130.與對方協(xié)商解除合同的，未同時簽訂解除合同協(xié)議及解除合同后的事項處理方案；

131.通知對方解除合同后，未及時進行后續(xù)事項處理或提起訴訟維權；

132.對方惡意逃債、嚴重違約時未及時行使保全措施；

133.發(fā)生情勢變更時未及時與對方協(xié)商并向法院或仲裁機構提出變更或解除合同；

134.維權時未提供明確的損失及賠償計算方式依據(jù)。

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山西 太原 常律師 關鍵詞：

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